Tesouraria · Relatório executivo
Felpinter Industrias Texteis, S.A. · NIF 502466316 · 2026
23/07/2026
Síntese para decisão
Liquidez disponível, pressão financeira e esforço comercial necessário.
O saldo atual é insuficiente para suportar todas as obrigações previstas. No cenário base, a empresa precisa de 1.423.058,15 € adicionais de caixa. Para gerar esse caixa através da atividade, estima-se uma necessidade de 1.778.822,69 € em faturação/cobrança adicional.
A prioridade deve ser calendarizar os valores ainda fora do plano, acelerar cobranças e negociar prazos antes de assumir novos pagamentos.
Previsão de tesouraria
Saldo esperado após receitas e pagamentos já calendarizados.
Receitas
2.762.662,74 € / mêsMédia mensal observada. A previsão anual incorpora cerca de 34.630.864,35 € de recebimentos.
Fora do plano de caixa
68.077,27 €Inclui a dívida intragrupo à empresa-mãe (68.077,27 €), documentos em negociação (0,00 €) e saldos sem data confirmada. São valores conhecidos que só afetam o saldo quando forem calendarizados ou devolvidos ao plano.
Mapa concentrado das responsabilidades
Exposição conhecida por natureza; Felpinter excluída dos fornecedores externos.
Dívida operacional e intragrupo
Fornecedores externos apresentados separadamente da Felpinter.
Fornecedores externos
Maiores exposições externas vencidas
| Fornecedor | Docs. | Em aberto | Vencido | Mais antigo |
|---|---|---|---|---|
| GALP GAS NATURAL, S.A.NIF — | 6 | 240.081,65 € | 240.081,65 € | 03/08/2025 |
| BLUESWELL, LDA.NIF — | 5 | 204.044,09 € | 204.044,09 € | 01/10/2025 |
| PETROGAL, S.A.NIF — | 3 | 166.839,85 € | 166.839,85 € | 13/02/2025 |
| CAM NÉGOCE, DIVISION COTONNIF 56302181722 | 1 | 165.499,86 € | 165.499,86 € | 06/07/2026 |
| MARTEKS MARAS TEKSTIL SAVAYI A.S.NIF Y | 3 | 176.355,25 € | 124.916,10 € | 16/04/2026 |
| COSTA GUERREIRO, LDA.NIF 502301066 | 119 | 216.856,01 € | 113.396,77 € | 01/06/2026 |
| CAPWATT RETAIL ELECTRICIDADE PT, S.A.NIF 515726168 | 4 | 100.720,87 € | 100.720,87 € | 08/07/2026 |
| INTRACHEM SOCIEDADE UNIPESSOAL LDANIF 517956101 | 14 | 84.466,56 € | 84.466,56 € | 07/04/2026 |
O quadro mostra os 8 maiores fornecedores vencidos. Os totais apresentados acima incluem todos os fornecedores.
Segurança Social
Posição corrente, dívida em atraso, acordos prestacionais e processos sem acordo.
Exposição total 0,00 €
Pressão mensal conhecida: 0,00 €. Este valor inclui a contribuição corrente e as prestações dos acordos, mas não inclui uma futura regularização dos processos ainda sem acordo.
Autoridade Tributária e Aduaneira
Plano prestacional nas Finanças e valores fiscais contabilísticos a validar.
Plano prestacional AT 0,00 €
O IVA e as retenções contabilísticas são apresentados separadamente e só devem ser somados à dívida fiscal após validação, para evitar dupla contagem.
Endividamento bancário
Capital em dívida por instituição; juros, prestações e maturidades carecem de confirmação contratual.
Pagamentos de capital observados no histórico: 3.294.486,23 €. Este quadro não inclui salários nem obrigações ao Estado.
Salários e custos com pessoal
Encargo mensal estimado exclusivamente a partir do histórico contabilístico de pessoal.
Este valor representa salários e custos com pessoal. As contribuições para a Segurança Social estão analisadas na rubrica própria e não são somadas neste quadro.
As responsabilidades estão a aumentar?
Evolução das contas 22–25, excluindo a Felpinter.
| Mês | Início | Novas | Liquidadas | Fim | Variação |
|---|---|---|---|---|---|
| Jan 2026 | 27.782.558,84 € | 6.509.738,85 € | 6.377.404,02 € | 28.592.952,63 € | +810.393,79 € |
| Fev 2026 | 28.592.952,63 € | 7.259.505,30 € | 6.719.166,58 € | 28.609.511,84 € | +16.559,21 € |
| Mar 2026 | 28.609.511,84 € | 7.021.405,54 € | 7.665.964,23 € | 28.167.457,51 € | -442.054,33 € |
| Abr 2026 | 28.167.457,51 € | 7.971.501,26 € | 7.960.065,28 € | 28.601.583,48 € | +434.125,97 € |
| Mai 2026 | 28.601.583,48 € | 3.646.134,38 € | 4.048.712,30 € | 28.503.138,76 € | -98.444,72 € |
| Jun 2026 | 28.503.138,76 € | 7.904.757,00 € | 8.555.069,46 € | 27.734.219,44 € | -768.919,32 € |
“Novas” são créditos nas contas de fornecedores, pessoal, Estado e financiamento. “Liquidadas” são débitos. A diferença entre início e fim mostra se ficou mais ou menos dívida por pagar.
As responsabilidades externas diminuíram 48.339,40 €. Contudo, a Felpinter aumentou 0,00 €, fazendo o total global crescer.
Prioridades recomendadas
Ações para proteger a liquidez nas próximas semanas.
- Calendarizar dívida sem data.Distribuir 68.077,27 € por datas realistas; sem isto, a previsão subavalia a pressão efetiva.
- Acelerar cobranças.Converter a receita prevista em caixa e procurar 1.778.822,69 € adicionais de faturação/cobrança.
- Negociar Segurança Social.Criar plano para 0,00 € em execução fiscal sem acordo e regularizar 0,00 € em atraso.
- Confirmar financiamentos.Recolher mapas bancários para separar capital, juros, prestações futuras e linhas disponíveis.
- Tratar Felpinter como decisão de grupo.Definir um calendário intragrupo próprio, sem distorcer o ranking de fornecedores externos.
Base e limitações
Relatório produzido com o SAF‑T contabilístico, valores confirmados nos portais da Segurança Social e AT e pressupostos registados na aplicação. As previsões usam comportamento histórico, compromissos confirmados e datas planeadas. Valores sem data permanecem fora do saldo projetado e são destacados separadamente. Antes de uma decisão de pagamento ou financiamento, deve ser feita reconciliação bancária e documental.